소득차 큰 맞벌이부부라면 무조건 봐야하는 연말정산 절세 노하우

 

 

 

맞벌이부부가 연말정산을 할 때 가장 중요한 것은 바로 “누가 어떤 공제를 가져가야 세금이 가장 많이 줄어드는가”입니다. 특히 두 사람의 급여 차이가 큰 경우, 같은 금액을 사용했어도 누가 처리하느냐에 따라 공제 효과가 2배 이상 차이가 납니다. 이번 글에서는 소득차가 큰 맞벌이부부가 반드시 알아야 할 연말정산 핵심 전략을 사례 중심으로 정리했습니다.

 

연말정산 간소화 바로가기

1. 왜 맞벌이는 ‘소득 차이’가 절세의 핵심일까?

연말정산의 공제·세액공제 효과는 소득이 높은 사람일수록 커집니다. 세율 구간이 다르기 때문입니다.

과세표준 구간	세율	절세 효과
1,400만원 이하	6%	공제 효과 낮음
1,400~5,000만원	15%	보통
5,000~8,800만원	24%	효과 ↑
8,800~1.5억	35%	효과 매우 큼

소득이 높은 배우자가 공제를 받으면 동일 금액이라도 **세금이 훨씬 많이 줄어드는 구조**입니다.

2. 최대 절세는 “누가 공제할지”에서 결정된다

맞벌이는 아래 기준을 통해 공제 대상자를 분배하면 절세 효과가 크게 올라갑니다.

① 신용·체크카드 공제는 소득이 낮은 사람이 유리

카드 공제는 총급여 25% 초과 사용분만 공제되므로 총급여가 적은 사람이 조건을 달성하기 훨씬 쉽습니다.

• 총급여가 3천 → 25%는 750만
• 총급여가 7천 → 25%는 1,750만

따라서 카드 사용액이 비슷하다면 **총급여 낮은 사람 명의로 몰아서 쓰는 것이 유리**합니다.

② 의료비는 소득 높은 배우자가 더 유리

의료비 세액공제는 산출세액에서 직접 차감되기 때문에 세율이 높은 사람이 받을수록 효과가 큽니다.

• 총급여 높은 사람 → 24~35% 구간 → 절세효과 큼
• 총급여 낮은 사람 → 6% 구간 → 효과 작음

카드 공제와 의료비 공제가 서로 대상이 다르므로 **카드 = 총급여 낮은 사람 / 의료비 = 총급여 높은 사람** 방식이 가장 효율적입니다.

③ 교육비는 기본적으로 지출한 사람 공제

다만 대학생 자녀는 ‘부모 중 소득이 높은 사람’이 유리합니다.

④ 기부금은 무조건 소득 높은 사람이 유리

기부금은 세액공제 효과가 크고 세율구간 영향이 커서 소득 높은 사람이 공제해야 절세효과가 배 이상 차이납니다.

3. 부양가족 공제, 누가 받을지에 따라 세금이 크게 달라진다

맞벌이는 부양가족(부모·자녀) 공제 선택도 절세에 결정적인 역할을 합니다.

① 부모님 공제는 소득 높은 배우자가 받는 게 기본

부모님 양쪽 모두 가능하나, 소득 높은 사람이 받으면 절세효과가 극대화됩니다.

• 근로소득만 있어도 연 100만원 이하여야 공제 가능
• 부모님은 선택해서 한 명만 공제 가능

② 자녀 공제는 1명만 신청 가능

아동·청소년의 경우, 자녀 공제를 누가 받는지에 따라 연간 세금이 크게 달라질 수 있습니다.

✔ 자녀 1명 = 15만원 절세 ✔ 2명 = 30만원 ✔ 3명 = 45만원 → 소득 높은 사람에게 몰아주는 것이 정답

4. 소득차 큰 맞벌이를 위한 연말정산 핵심 전략 6가지

① 고소득자에게 몰아주기 좋은 공제

• 의료비
• 기부금
• 보험료
• 장애인공제
• 부양가족 공제

② 저소득자에게 몰아주기 좋은 공제

• 신용·체크카드 공제
• 대중교통 공제
• 도서·공연·문화비

③ 월세 세액공제는 소득수준 따라 다름

월세 세액공제는 총급여 7천만원 이하만 가능하므로 조건이 되는 사람에게 몰아주는 것이 정답입니다.

④ 연금저축·IRP는 절세에 가장 강력

소득 높은 배우자가 절세효과가 크며 연간 최대 900만원까지 세액공제 가능합니다.

⑤ 신용카드 맞벌이는 “각자 더 유리한 방식” 선택

한쪽으로 몰아도 되고, 각자 공제해도 되므로 5년 동안 카드사용 패턴을 보고 전략적으로 선택해야 합니다.

⑥ 공제항목 겹치지 않도록 조정

부양가족·의료비·교육비 등은 중복 공제가 안 되므로 부부가 역할을 나누어 공제하는 것이 효과적입니다.

5. 실전 사례로 이해하는 최적 분배 전략

구분	남편	아내
총급여	7,000만원	3,000만원
의료비	300만원 지출	50만원 지출
카드 사용	1,800만원	1,200만원

이 경우 최적 조합은 다음과 같습니다.

• 의료비 → 남편 (세율구간 높아 절세효과 큼)
• 카드 공제 → 아내 (총급여 낮아 25% 초과 달성 쉬움)
• 기부금 → 남편 (세액공제 효과 큼)
• 교육비 → 지출한 사람 기준

이렇게 분배하면 **연 50만~150만원 이상의 절세효과**가 실제로 발생할 수 있습니다.

6. 연말정산 제출 전 반드시 확인해야 할 체크리스트

• 부양가족 자료제공 동의 완료 여부
• 카드 공제 25% 초과 여부 체크
• 의료비 누락 자료 추가 제출
• 중복 공제되지 않도록 조정
• 월세 공제는 조건 충족 여부 체크
• 각자 공제해야 할 항목 정리

7. 마무리 — 맞벌이는 “누가 공제하느냐”에 따라 세금이 달라진다

맞벌이부부, 특히 소득차가 큰 맞벌이는 공제 항목을 어떻게 배분하느냐에 따라 절세효과가 극적으로 달라집니다.

정리하면 아래 조합이 기본 전략입니다.

• 의료비·기부금·보험료 → 소득 높은 사람
• 신용·체크카드 → 소득 낮은 사람
• 부양가족 공제 → 소득 높은 사람
• 월세 공제 → 조건 충족되는 사람

올해는 두 분의 지출 패턴과 소득 구간을 정확히 파악하여 가장 유리한 방식으로 공제를 배분해보시기 바랍니다. 작은 차이가 큰 절세로 이어질 수 있습니다.

 

연말정산 준비 바로가기

 

함께 읽으면 좋은글, 아래글 클릭!

연말정산 환급금 최대화｜맞벌이 부부가 실제로 세금 줄이는 방법

 

아는 사람만 챙기는 맞벌이 절세방법｜연말정산에서 손해 보지 않는 법