매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다.
자영업자, 프리랜서, 투잡 근로자, 임대소득자 등 다양한 분들이 해당되지만, 신고 대상이나 방법이 헷갈려 놓치시는 경우도 많습니다. 이번 글에서는 2025년 종합소득세 신고 대상, 기간, 방법까지 한 번에 정리해드리겠습니다.
1. 종합소득세란 무엇인가요?
종합소득세란 개인이 1년 동안 벌어들인 모든 종합소득을 합산하여 과세하는 세금입니다.
여기서 말하는 ‘종합소득’이란 근로소득 외에도 사업소득, 임대소득, 이자소득, 배당소득, 기타소득 등을 모두 포함합니다.
✔ 과세 대상 소득 종류:
- 사업소득: 자영업, 프리랜서, 플랫폼 노동 등
- 근로소득: 2곳 이상 근무한 경우
- 임대소득: 부동산 임대수익
- 이자·배당소득: 금융 상품 이자, 배당 수익 (일정 금액 초과 시)
- 기타소득: 강연료, 사례금 등 일시적 수입
즉, 단순한 직장인이라도 연말정산 외에 추가 수입이 있다면 종합소득세 신고 대상이 될 수 있습니다.
2. 2025 종합소득세 신고 대상
신고 대상자는 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 종합소득이 발생한 개인입니다.
✔ 신고 대상 예시:
- 개인사업자 (음식점, 쇼핑몰, 학원 등)
- 프리랜서, N잡러, 플랫폼 노동자
- 부동산 월세 수익이 있는 임대인
- 유튜브, 인스타그램 등 SNS 수익자
- 주식, 채권 외 기타 금융 수익 발생자
- 근로소득이 2곳 이상인 직장인
신고하지 않아도 되는 경우:
- 회사에서 연말정산을 완료했고, 다른 수입이 전혀 없는 1인 직장인
- 비과세 소득만 있는 경우 (예: 일부 복지 급여)
3. 2025년 종합소득세 신고 기간
신고는 매년 5월 1일부터 5월 31일까지 약 한 달간 진행됩니다.
2025년은 주말을 고려해 5월 31일(토)까지 신고 가능하며, 기한 내 미신고 시 가산세가 부과됩니다.
✔ 납부 기한도 동일
- 종합소득세 신고 및 납부기한: 2025년 5월 31일(토)
- 기한 내 납부하지 않으면 지연 이자 + 가산세 발생
4. 종합소득세 신고 방법
총 5가지 방법이 있으며, 인터넷이 익숙하지 않은 분들을 위한 ARS나 세무사 대행도 가능합니다.
1) 홈택스 웹사이트 신청 (www.hometax.go.kr)
준비물: 공동인증서 또는 간편인증 (PASS, 카카오 등)
신청 방법:
- 로그인 → [신고/납부] → [종합소득세 신고]
- 수입금액 입력 → 경비 입력 → 자동 세액 계산
- 계좌번호 입력 후 제출
2) 손택스 모바일 앱
스마트폰으로 간편하게 신청 가능합니다.
- 앱스토어 또는 플레이스토어에서 '손택스' 검색 후 설치
- 로그인 후 종합소득세 간편신고 메뉴 선택
- 단계별 안내에 따라 입력하면 10분 내 완료 가능
3) 세무서 방문 접수
이용 대상: 고령자, 전산 사용이 어려운 분
- 가까운 세무서 민원실 방문
- 신분증 지참, 필요시 소득·경비 내역서 가져가기
- 현장에서 상담 후 종이로 직접 제출 가능
4) ARS 간편 신고
전화번호: 1544-9944 (국세청)
- 음성 안내에 따라 주민번호 입력
- 안내된 간편 금액 확인 후 '1번 동의' 선택
- 고정 소득자에게만 제공되며, 사업소득자는 이용 불가
5) 세무사 또는 세무대리인 대행
추천 대상:
- 프리랜서, 유튜버, 사업소득 등 복잡한 수익구조 보유자
- 지출경비가 많고 세액공제를 최대로 받고 싶은 분
이점:
- 절세 전략 가능
- 자료 정리 대행
- 세무조사 대비 문서 관리 가능
5. 신고 시 유의사항
✔ 전자신고는 24시간 가능
- 홈택스/손택스는 공휴일, 야간도 가능하므로 마감일 혼잡 피해서 미리 접수 권장
✔ 세액공제 항목 체크
- 기부금, 의료비, 보험료, 교육비, 신용카드 사용액 등 공제 항목 입력 가능
- 누락 시 환급액 차이 발생할 수 있음
✔ 신고 후 납부까지 마쳐야 완료
- 신고만 하고 납부하지 않으면 '미납자'로 분류되어 가산세 부과됨
- 계좌이체, 신용카드, 간편결제 납부 가능
결론: 5월은 종합소득세의 달입니다
종합소득세는 번거롭지만 반드시 해야 하는 의무입니다.
특히 요즘처럼 부업이나 프리랜서 수익이 많아지는 시대에는 예상치 못한 신고 대상자가 될 수 있으니, 사전에 대상 여부를 꼭 확인해 보시길 바랍니다.
홈택스나 손택스를 통해 간편하게 신고할 수 있으니, 가산세 없이 5월 내 마무리하시고 마음 편히 6월을 맞이해보세요.
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